[工作制度] 公司内部 - XXX有限公司应收账款管理制度.docxVIP免费原创优质

XXX有限公司应收帐款管理制度为保证公司能最大可能的利用客户用拓展市场以利于销售公司的商品，同时又要以最小的坏账损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险；要高度重视应收账款内部控制，优化内部控制措施，调整销售和催收政策，做好应收账款风险管控、催收成本管控工作，尽可能全额收回应收款项，减少坏账损失，保障企业的收入利益不受损。特制定本制度。一、应收账款的核算1、销售人员在与客户签订销售合同或协议书时，应按信用档案中对应客户的信用额度和信用期限约定单次销售金额和结算期限，并在期限内负责经手相关账款的催收和联络。2、公司销售部及相关部门要准确核算收入金额，财务部要准确记录已开票、未开票的应收账款。财务部按客户设置应收账款明细账，及时反映每一客户应收账款的发生，余额的增...